Abstract:
L’elaborato tratta l’importanza per gli istituti di credito di produrre, in sede di computazione della Loss Given Default (LGD), una corretta valutazione degli immobili posti a garanzia dei crediti. In particolare, dopo aver tracciato l’approccio di Basilea nei confronti del rischio di credito e dei metodi oggettivi di stima della LGD, il lavoro si sviluppa dapprima analizzando gli attuali standard di valutazione immobiliare, e poi, muovendo dai riconosciuti limiti di una valutazione della garanzia al valore di mercato che la stessa possiede al momento di concessione del credito, vengono definiti i concetti di mortgage lending value e di un maggior armonizzato e standardizzato sistema di valutazione immobiliare.
