"Notariato e antiriciclaggio: obblighi e sanzioni"

Abstract

Al giorno d’oggi, il riciclaggio in buona parte degli ordinamenti penali nazionali è stato formalizzato anche come reato: esso si caratterizza per essere un’operazione di trasformazione di un potere d’acquisto che da “potenziale” diventa effettivo, concretizzandosi lo sfruttamento economico di un reato precedentemente commesso, cosiddetto “reato presupposto”. Può essere addirittura qualificato come fenomeno a carattere economico-finanziario, ponendo particolare attenzione agli effetti distorsivi che è in grado di causare sulle maggiori variabili economiche fondamentali, sui meccanismi di allocazione, distribuzione e impiego delle risorse e, generalmente sulle dinamiche evolutive di un Paese. In questa tesi, si vuole analizzare principalmente il ruolo che il professionista Notaio svolge in conformità alle disposizioni normative antiriciclaggio, nell'azione di prevenzione e contrasto del riciclaggio realizzata tramite obblighi di identificazione del cliente, tracciabilità delle transazioni finanziarie e segnalazione di eventuali operazioni sospette alle competenti autorità antiriciclaggio. In questi ultimi anni, il Notariato si è concretamente attivato ponendosi al servizio dei cittadini, e contemporaneamente al fianco delle istituzioni nel controllo di legalità per la lotta al riciclaggio. Infatti, analizzando i dati forniti dall'Unità d’Informazione Finanziaria (UIF), emerge che circa il 90% delle segnalazioni di operazioni sospette provengono proprio da notai, sebbene la normativa vigente imponga obblighi di segnalazioni a tutti i professionisti. Se ne deduce come il contrasto al riciclaggio sia un caposaldo decisivo di sicurezza sociale ed economica, indispensabile per un moderno Stato, da prevedersi in una sua configurazione integrata che prenda in considerazione il contributo e l’intera collaborazione di tutti i soggetti istituzionali, sociali ed economici, verso una prospettiva di stabilità nazionale ed internazionale.