Criptovalute e riciclaggio di denaro: un confronto normativo internazionale

Abstract

Il presente elaborato analizza il fenomeno del riciclaggio di denaro, con un’attenzione particolare all'impiego delle criptovalute, esplorando le sfide normative e i rischi associati. Viene esaminato come le criptovalute, grazie alle loro caratteristiche di anonimato e decentralizzazione, possano essere utilizzate per il riciclaggio di denaro, aggirando le normative tradizionali e i relativi controlli antiriciclaggio. La tesi offre una panoramica dell'evoluzione delle normative antiriciclaggio a livello comunitario e internazionale, mettendo in luce le misure adottate per contrastare queste pratiche, e confronta le normative di diverse giurisdizioni, evidenziando le discrepanze regolamentari che possono facilitare l'uso illecito delle criptovalute. Infine, vengono proposte riflessioni sugli sviluppi futuri e sulle possibili soluzioni per rafforzare l'efficacia delle normative antiriciclaggio nel contesto delle criptovalute.