An overview of the application of the European Anti-Money Laundering legislation to the Virtual Assets' world.

Abstract

Le cripto valute, e i crypto-assets in senso più generale, costituiscono grandi opportunità, numerose sfide e, talvolta, risultano essere strumenti i cui rischi pesano anche più dei benefici. L'avanzamento della tecnologia porta con se anche un elevato grado di dinamicità, e moltissime innovazioni portano con sé anche numerose possibilità di proliferazione di attività criminali, tra le quali il riciclaggio di denaro risulta essere tra le più preoccupanti. In questo elaborato verrà analizzata la normativa europea in materia di anti-riciclaggio, con particolare riferimento a come il legislatore ha inteso includere le valute virtuali nel perimetro legislativo, dalla loro definizione alla regolamentazione dei soggetti obbligati all'adeguata verifica. Seguirà un'analisi di alcuni strumenti specifici della tecnologia blockchain e di come questi potrebbero essere utilizzati per l'applicazione delle norme anti-riciclaggio in un ambiente dai confini ancora poco definiti, con il supporto di alcuni casi di studio per capire nel dettaglio l'utilità che si potrebbe trarre dall'uso di questi strumenti in questo specifico ambito. Si andrà a concludere con la lettura di alcuni casi giuridici di riciclaggio di denaro attraverso le cripto valute.