MERCI DUAL USE E PRESIDI ANTIRICICLAGGIO: IL CONTROLLO DELLE TRANSAZIONI INTERNAZIONALI

Abstract

Per merci a uso duale (cd dual use) si intendono tutti quei beni, inclusi software e tecnologie, che normalmente sono impiegati per scopi civili, ma che ipoteticamente potrebbero essere utilizzati per scopi militari, come la realizzazione di armamenti, lo sviluppo di programmi nucleari o di tipo bellico, fino ad arrivare alla creazione di armi di distruzione di massa. Intuitivamente, una banca che ha a che fare con transazioni internazionali di beni dual use deve seguire determinati presidi antiriciclaggio per contrastare il finanziamento del terrorismo. La normativa di riferimento delle merci dual use è contenuta nel Reg. (CE) 428/2009; il regolamento verrà analizzato profondamente all’interno della tesi, non prima di un’analisi sulla normativa antiriciclaggio nazionale (D.Lgs. 231/2007) e sui suoi tre pilastri fondamentali: l’adeguata verifica della clientela, la conservazione-registrazione delle operazioni e la segnalazione delle operazioni sospette. Il tema delle merci dual use e delle relative restrizioni sulle transazioni internazionali non verrà solo trattato dal punto di vista normativo, ma verrà fatta anche un’analisi empirica, presentando casi pratici di esportazione di beni dual use.